Nakit Akışı, işletmeye belirli bir dönemde giren ve çıkan paranın izlenmesidir ve kasada gerçekte ne kadar nakit kaldığını gösterir.
Nakit Akışı, bir dönemde işletmeye giren tahsilatlar ile çıkan ödemelerin karşılaştırılmasıdır. Ciro yüksek görünse bile giderler ve zamanlaması yüzünden kasada para kalmayabilir. Nakit akışı, kirayı, personel maaşını ve tedarikçi ödemesini zamanında yapabilmek için gerçekte elde ne olduğunu gösterir.
Neden takip edilmeli?
Kârlı bir işletme bile nakit akışını yönetemezse ödeme sıkışıklığı yaşayabilir. Giriş ve çıkışların zamanlamasını görmek nakit dengesini korur.
- Yoğun ve sakin dönemlerin nakit farkı görünür
- Büyük giderler öncesi kasa planlanır
- Vadeli tahsilatların etkisi öngörülür
Günlük tahsilatları ciro takibi ve cari hesap kayıtlarıyla birlikte izlemek, nakit akışını sağlıklı okumayı sağlar.